개인종합자산관리계좌(ISA)

개인종합자산관리계좌(ISA)

 

일반형

- 만 19세 이상 / 근로소득이 있는 만 15~19세 거주자
- 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세의 대상이 아닌자
- 비과세한도(통산순이익기준) : 200만원 (초과분은 9.9%지방세포함으로 분리과세)

- 의무가입기간 : 3년
- 납입한도 : 연간2천만원, 5년간 최대 1억원
(특정연도의 납입한도 미달 분은 다음해로 이월해서 납입가능)
- 중도인출 : 납입금 한도 내에서 중도인출 가능 (횟수제한없음)

서민형

- 총급여 5천만원 또는 종합소득 3500만원 이하 거주자
- 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세의 대상이 아닌자
- 비과세한도(통산순이익기준) : 400만원 (초과분은 9.9%지방세포함으로 분리과세)

- 의무가입기간 : 3년
- 납입한도 : 연간2천만원, 5년간 최대 1억원
(특정연도의 납입한도 미달 분은 다음해로 이월해서 납입가능)
- 중도인출 : 납입금 한도 내에서 중도인출 가능 (횟수제한없음)

농어민형

- 종합소득 3500만원 이하 농어민
- 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세의 대상이 아닌자
- 비과세한도(통산순이익기준) : 400만원 (초과분은 9.9%지방세포함으로 분리과세)

- 의무가입기간 : 3년
- 납입한도 : 연간2천만원, 5년간 최대 1억원
(특정연도의 납입한도 미달 분은 다음해로 이월해서 납입가능)
- 중도인출 : 납입금 한도 내에서 중도인출 가능 (횟수제한없음)

개인종합자산관리계좌(ISA)유형별 특징

중계형

- 예금 X , 국내상장주식 O
- 펀드, ELS, ETN, 리츠, RP, 회사채 등
- 투자자가 편입상품을 직접 선택
(가입자의 지시가 없으면 다른 상품으로 교체불가)
- 상품별 수수료

신탁형

- 예금 O , 국내상장주식 X
- 펀드, ELS, ETN, 리츠, RP, 회사채 등
- 투자자가 편입상품을 직접 선택
(가입자의 지시가 없으면 다른 상품으로 교체불가)
- 신탁보수

일임형

- 모델포트폴리오 (펀드, ETF등포함)
- 모델 포트폴리오 선택
- 일임형 수수료